DC형과 DB형 퇴직연금, 개인형 IRP 비교: 선택의 갈림길에서 무엇을 알아야 할까?

퇴직 후 안정적인 삶을 꾸리기 위해 무엇보다 중요한 것이 바로 퇴직연금입니다. 하지만 퇴직연금에도 여러 형태가 있어 선택에 고민하는 분들이 많아요. 특히 DC형과 DB형 퇴직연금, 그리고 개인형 IRP(Individual Retirement Pension)는 각각 다른 특성을 지니고 있어, 어떤 것이 나에게 적합할지 고민하게 만듭니다. 이번 포스팅에서는 이 세 가지 퇴직연금 제품을 자세히 비교해볼게요.

DC형 퇴직연금이란?

DC형 퇴직연금 정의

DC형 퇴직연금(확정기여형 퇴직연금)은 고용주가 근로자를 위해 매년 기여금을 납입하며, 이 기여금의 운용 성과에 따라 퇴직 후 지급되는 금액이 결정되는 방식이에요. 말 그대로 “확정된 기여금”으로, 개인의 노력이 반영되는 제품입니다.

DC형의 프리미엄

• 투자 선택권: DC형에 가입하면 다양한 금융제품 중에서 자신이 직접 투자처를 선택할 수 있어요.
• 수익률 가능성: 운용 성과가 좋을 경우, 더 높은 연금 수령액을 기대할 수 있습니다.
• 유동성: 취업 중 이전 퇴직금을 다른 금융기관으로 이전할 수도 있어요.

예시

만약 한 달에 30만원의 기여금을 납입하고, 연평균 5%의 수익률을 낸다고 가정했을 때, 30년에 걸쳐 어떻게 변화하는지 계산해 보았어요.

연도	기여금(원)	누적 기여금(원)	예상 수익(원)	퇴직금 예상 총액(원)
1	360.000	360.000	18.000	378.000
5	360.000	1.800.000	140.000	1.940.000
30	360.000	10.800.000	25.297.761	36.097.761

DB형 퇴직연금이란?

DB형 퇴직연금 정의

DB형 퇴직연금(확정급여형 퇴직연금)은 근로자의 근무 날짜과 급여를 바탕으로 퇴직 후 받을 금액이 미리 정해져 있는 형태예요. 즉, 정해진 기준에 따라 퇴직금이 지급됩니다.

DB형의 장점

• 안정성: 기여금 대신 퇴직 후 금액이 확정되어 있어, 투자 위험으로부터 보호받을 수 있어요.
• 예측 가능성: 퇴직 후 얼마를 받을지 미리 알 수 있어 재정 계획을 세우기가 수월합니다.

예시

한 직원이 25년 동안 근무하고 매년 4.000만원의 급여를 받을 경우, 퇴직금이 계산되는 방식을 이해하기 쉽게 설명할게요.

근무연수	연봉(원)	퇴직금 산정규칙	예상 퇴직금(원)
25	40.000.000	30%	300.000.000

개인형 IRP란?

IRP의 정의

개인형 IRP(Individual Retirement Pension)는 개인이 소득에 따라 자발적으로 가입하고 관리할 수 있는 퇴직 연금 제품이에요. 주로 자영업자나 프리랜서에게 적합하죠.

IRP의 특성

• 세액공제: 일정 한도 내에서 세액이 공제돼 세제 혜택을 받을 수 있어요.
• 직접 관리: 스스로 투자 전략을 짜고 실행할 수 있는 자유가 주어집니다.
• 조세 우대: 퇴직 후 인출 시 일정한 세금 혜택이 주어집니다.

예시

IRP계를 통해 노후에 필요한 자금을 마련하는 과정은 이와 같습니다.
– 원하는 금액 5,000,000원을 매년 납입한다고 가정했을 때, 10년 후 예상 수익과 함께 얼마나 모일지를 통해 IRP의 장점을 확인해볼 수 있습니다.

납입 연수	연간 납입금(원)	누적 투자액(원)	예상 수익(원)	예상 퇴직금(원)
10	5.000.000	50.000.000	18.225.903	68.225.903

DC형 vs DB형 vs IRP 비교

이제 세 가지 형태의 퇴직연금 제품을 비교해서 각자의 특성을 좀 더 명확히 이해해보아요.

특징	DC형	DB형	개인형 IRP
가입자 부담	그럼 걱정	고용주가 부담	가입자가 직접 부담
유동성	높음	낮음	높음
위험 부담	가입자	고용주	가입자
예측 가능성	낮음	높음	중간

결론

지금 바로 밑에서 말씀드린 내용을 바탕으로 자신의 퇴직연금 제품을 재평가해보시기를 권장해요. 시간을 투자하길 바랍니다!